Změny v důchodovém systému od roku 2023

1. Nová pravidla valorizace důchodů

Jednou z nejdůležitějších změn, která vstoupila v platnost, je úprava pravidel pro valorizaci důchodů. Valorizace je mechanismus, který zajišťuje pravidelné navyšování důchodů, aby reflektovaly ekonomický vývoj a inflaci.

Jak fungovala valorizace dosud?

Dosud byly důchody valorizovány podle vzorce, který zohledňoval:

• 100 % růstu indexu spotřebitelských cen (inflace)
• 1/3 růstu reálných mezd

Co se mění od roku 2023?

Nové pravidlo valorizace přináší následující změny:

• Zachování kompenzace 100 % inflace, ale s jiným výpočtovým obdobím
• Snížení podílu růstu reálných mezd z 1/3 na 1/4
• Zavedení stropu pro mimořádnou valorizaci v případě vysoké inflace

Tyto změny mají za cíl dlouhodobě stabilizovat důchodový systém, ale pro některé současné důchodce mohou znamenat nižší nárůst důchodů, než by očekávali podle předchozích pravidel.

2. Zvýšení důchodového věku

Další významnou změnou je pokračování v postupném navyšování věku odchodu do důchodu. Přestože tento proces začal již dříve, v roce 2023 dochází k dalším úpravám.

Současný stav důchodového věku

V současnosti se důchodový věk liší podle:

• Roku narození
• Pohlaví
• U žen také podle počtu vychovaných dětí

Změny od roku 2023

Nově schválená opatření přinášejí:

• Pokračování v postupném zvyšování věku odchodu do důchodu
• Snižování rozdílů v důchodovém věku mezi muži a ženami
• Postupné omezování vlivu počtu vychovaných dětí na důchodový věk žen
• Navázání důchodového věku na očekávanou délku dožití (po dosažení cílového stavu)

Konkrétní věk odchodu do důchodu pro váš ročník narození a individuální situaci si můžete ověřit na webových stránkách České správy sociálního zabezpečení nebo vám s tím rádi pomůžeme v rámci našeho poradenství.

3. Úpravy výpočtového vzorce pro stanovení důchodu

Třetí významnou oblastí změn je modifikace samotného výpočtového vzorce pro stanovení výše důchodu. Tyto změny mají zásadní vliv na to, jakou částku budete v důchodu dostávat.

Jak se počítal důchod dosud?

Výše důchodu se dosud skládala ze dvou složek:

• Základní výměra - stejná pro všechny důchodce
• Procentní výměra - vypočtená z osobního vyměřovacího základu a doby pojištění

Co se mění od roku 2023?

Nový výpočtový vzorec přináší tyto změny:

• Základní výměra zůstává zachována, ale její hodnota se bude upravovat
• Změna ve výpočtu procentní výměry s vyšším důrazem na solidaritu
• Úprava redukčních hranic pro stanovení výpočtového základu
• Změna hodnoty tzv. "náhradních dob pojištění"

Tyto změny obecně zvýhodňují osoby s nižšími příjmy během produktivního života, zatímco lidé s nadprůměrnými příjmy mohou očekávat relativně nižší důchody, než by dostávali podle předchozích pravidel.

4. Zpřísnění podmínek pro předčasný důchod

Čtvrtou zásadní oblastí změn je zpřísnění podmínek pro odchod do předčasného důchodu. Tato opatření mají motivovat lidi k setrvání v pracovním procesu až do řádného důchodového věku.

Jaké byly podmínky dosud?

Dosud platná pravidla umožňovala odejít do předčasného důchodu:

• Nejvýše 3 roky před dosažením důchodového věku
• S trvalým krácením důchodu o 0,9 % za každých započatých 90 dnů předčasnosti
• Při splnění minimální doby pojištění (35 let)

Co se mění od roku 2023?

Nová pravidla přinášejí následující zpřísnění:

• Zvýšení krácení důchodu za předčasnost (až 1,5 % za každých započatých 90 dnů v určitých případech)
• Přísnější podmínky pro získání nároku na předčasný důchod
• Omezení možnosti výdělečné činnosti při pobírání předčasného důchodu

Tyto změny znamenají, že odchod do předčasného důchodu bude finančně méně výhodný než dříve, a rozdíl mezi předčasným a řádným důchodem se zvýší.

5. Změny v zápočtu tzv. "náhradních dob pojištění"

Pátou důležitou oblastí změn je úprava pravidel pro započítávání náhradních dob pojištění, tedy období, kdy člověk neodvádí pojistné, ale tato doba se mu přesto (zcela nebo částečně) započítává do doby pojištění.

Co jsou náhradní doby pojištění?

Mezi náhradní doby pojištění patří například:

• Doba studia (před rokem 2010)
• Doba nezaměstnanosti
• Doba péče o dítě do 4 let věku
• Doba péče o závislou osobu
• Doba vojenské služby
• Doba pracovní neschopnosti

Co se mění od roku 2023?

Nová pravidla přinášejí tyto změny:

• Omezení zápočtu některých náhradních dob pojištění
• Změna v hodnotě (váze) určitých náhradních dob při výpočtu důchodu
• Zvýhodnění určitých náhradních dob (zejména péče o děti a závislé osoby)

Tyto změny mohou mít výrazný dopad na výši důchodu u osob, které mají větší podíl náhradních dob pojištění v rámci své kariéry.

6. Nové možnosti dobrovolného penzijního spoření

Poslední významnou oblastí změn jsou nové možnosti a podpory v oblasti dobrovolného penzijního spoření, které mají motivovat lidi k vytváření vlastních úspor na důchod.

Jaké jsou novinky v doplňkovém penzijním spoření?

Od roku 2023 přicházejí tyto změny:

• Zvýšení státní podpory pro účastníky doplňkového penzijního spoření
• Zavedení automatického navyšování příspěvků v závislosti na růstu mezd
• Vyšší daňové odpočty pro příspěvky na penzijní spoření
• Motivační bonusy pro dlouhodobé spoření

Tyto změny mají za cíl posílit tzv. třetí pilíř důchodového systému a motivovat lidi k většímu vlastnímu zajištění na důchod.

Co tyto změny znamenají pro vás?

Dopady výše uvedených změn se budou lišit podle vaší individuální situace:

Pokud jste již v důchodu

Pro současné důchodce budou nejvýznamnější změny v pravidlech valorizace. Důchody se budou nadále pravidelně zvyšovat, ale podle nových pravidel, která mohou znamenat v některých případech nižší nárůst než podle předchozích pravidel.

Pokud vám zbývá méně než 5 let do důchodu

Pro osoby, kterým zbývá několik let do důchodu, budou významné zejména změny ve výpočtovém vzorci a podmínkách pro předčasný důchod. Je důležité zvážit, zda se za nových podmínek vyplatí odejít do předčasného důchodu, nebo setrvat v práci až do řádného důchodového věku.

Pokud vám zbývá více než 5 let do důchodu

Pro mladší ročníky je klíčové uvědomit si, že důchodový systém prochází postupnými změnami, které budou pokračovat i v budoucnu. Proto je důležité aktivně plánovat finanční zajištění na důchod, využít možností dobrovolného penzijního spoření a dalších investičních nástrojů.